Постановка на учет в Росфинмониторинге

173

Вопрос

Должен ли ИП занимающийся розничной торговлей ювелирными изделиями вставать на учет и отчитываться в Росфинмониторинг в 2015 году?

Ответ

Постановлением Правительства РФ от 27.01.2014 №58 утвержден порядок постановки на учет юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в Росфинмониторинге.

Из индивидуальных предпринимателей постановке на учет в Росфинмониторинге подлежат те, кто оказывает посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества.

ИП, осуществляющие деятельность по купле-продаже драгоценных металлов и драгоценных камней, поднадзорны Минфину России.

Вместе с тем отметим следующее. Сделки купли-продажи драгоценных металлов на сумму более 600 000 руб. являются объектом финансового контроля согласно подпункту 4 пункта 1 статьи 6 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Согласно статье 1 Федерального закона от 26.03.1998 № 41-ФЗ "О драгоценных металлах и драгоценных камнях" золото, серебро, платина и металлы платиновой группы являются драгоценными металлами. Драгоценные металлы могут находиться в любом состоянии, виде, в том числе в ювелирных и иных изделиях.

Следовательно, если стоимость товара по одной сделке равна или превышает 600 тыс. руб., такая сделка подлежит обязательному контролю и в этом случае предприниматель должен предоставить информацию в Росфинмониторинг.

Согласно подпункту 4 пункта 1 статьи 7 Закона N 115-ФЗ предприниматель обязан представить сведения в Росфинмониторинг не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции.

Непредставление в Росфинмониторинг сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, влечет наложение административного штрафа на предпринимателей в размере от 30 000 до 50 000 руб. (ч. 2 ст. 15.27 КоАП РФ).

Читайте в журнале "Упрощенка"
    Подробнее >>>

    Есть вопрос? Наши эксперты помогут за 24 часа! Получить ответ Новое



    Ваша персональная подборка

      Школа

      Проверь знания

      Проверь знания в новой школе Главбуха малого предприятия. Получи официальный документ

      Начать тест

      Самое выгодное предложение

      Самое выгодное предложение

      Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

      Живое общение с редакцией


      Упрощёнка в Яндексе



      © 1997–2017 ООО «Актион бухгалтерия»

      Журнал «Упрощёнка» –
      об упрощённой системе налогообложения
      8 800 550-15-57

      Все права защищены. Полное или частичное копирование любых материалов сайта возможно только с письменного разрешения редакции журнала «Упрощёнка».
      Нарушение авторских прав влечет за собой ответственность в соответствии с законодательством РФ.

      Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор). Свидетельство о регистрации ПИ № ФС77-62261 от 03.07.2015

      Политика обработки персональных данных 

      
      • Мы в соцсетях
      Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.
      Читайте дальше после регистрации (займет минуту)

      Сайт журнала «Упрощенка» — профессиональный ресурс для бухгалтеров и руководителей компаний на УСН.

      Чтобы продолжить чтение статьи, пожалуйста, зарегистрируйтесь.

      У меня есть пароль
      напомнить
      Пароль отправлен на почту
      Ввести
      Я тут впервые
      И получить доступ на сайт Займет минуту!
      Введите эл. почту или логин
      Неверный логин или пароль
      Неверный пароль
      Введите пароль
      Формы и образцы документов доступны бесплатно после регистрации.

      У меня есть пароль
      напомнить
      Пароль отправлен на почту
      Ввести
      Я тут впервые
      И получить доступ на сайт Займет минуту!
      Введите эл. почту или логин
      Неверный логин или пароль
      Неверный пароль
      Введите пароль