Упрощенка

ЦБ предписал блокировать операции малому бизнеса за налоги ниже 2% от оборотов

8 ноября 2018
9313
Средний балл: 0 из 5

ЦБ предписал блокировать операции малому бизнеса за налоги ниже 2% от оборотов

Банк России объявил борьбу с обналичкой в малом бизнесе. Теперь счета могут заблокировать за налоговую нагрузку ниже 2% или открытие счета позже даты 1 января 2017 года.

Новое предписание ЦБ РФ

Центробанк разослал банкам письмо от 5 октября 2018 года (есть в редакции журнала «Упрощенка»), в котором предписал выйти на новый уровень борьбы с обналичкой. ЦБ указал на то, что обналом сейчас в основном занимается малый бизнес. Сейчас в осном иснтрументом обнала является продажа наличной торговой выручки оптово-розничными компаниями (автосалоны, розничные магазины, оптово-розничные рынки, логистические центры и т.д.). Наличка в оплату проданных контрагентам товаров не инкассируются, а передаются третьим лицам — заказчикам наличных денег. В свою очередь, заказчики «оплачивают» полученные наличные деньги, перечисляя в пользу оптово-розничных компаний безналичную их компенсацию через счета технических компаний.

При этом для маскирования экономического содержания финансовых операций в платежных поручениях в основаниях платежей указывается «оплата по договору», «оплата за товар», «оплата по счету». Журнал «Упрощенка» советует не использовать данные слова в платежках, иначе риск блокировки платежей увеличится. Все стоп-слова есть таблице,  опубликованной в журнале. 

За что заблокируют счета малому бизнесу

ЦБ РФ зазвал сомнительные операции, связанные с продажей наличной торговой выручки оптово-розничными компаниями.

Компания попадает в группу риска по блокировке счетов, если она:

  • не является клиентом сегмента крупного и среднего бизнеса
  • зарегистрирована в ЕГРЮЛ позже 01.01.2016
  • открыла корпоративные счет позже 01.01.2017
  • имеет налоговую нагрузку менее 2%

Основным признаком высокорискованных операций является отсутствие связи между основаниями зачисления денежных средств (стройматериалы, строительно-монтажные работы, оборудование, услуги и т.д.) на счет технической компании и основаниями последующего их списания (продукты, табачные изделия, автомобили, бытовые товары и т.д.).

«Необходимо предусмотреть процедуры, пресекающие попытки осуществления указанных операций в ночные транши и искажения сведений в платежных документах», — говорится в письме ЦБ.

Как будет действовать банк 

В случае выявления сомнительной операции по счету банк приостанавливает платеж на один операционный день. Далее он проводит первичный анализ операции и при необходимости звонит клиенту. Банк может запросить у клиента необходимые документы, подтверждающие реальность сделки. Например, договор с контрагентов, обоснование бизнес-модели и др. Также банк проверяет, с каких устройств заходят в личный кабинет банка клиент и его контрагент. Если устройства совпадают по айпиадресу, то это повод заблокировать счет. В случае подтверждения высокорисковой операции в платеже клиенту банк откажет, а также разорвет договор банковского обслуживания и поставит клиента в СТОП-лист всех банков. Как выйти из стоп-листа, читайте в статье журнала "Упрощенка".

Робот-пылесос при подписке на "Упрощенку"!

Сегодня при подписке на журнал «Упрощенка» — сразу два подарка: Робот-пылесос + 30 дополнительных дней подписки.

logo
Чтобы скачать файл, зарегистрируйтесь!

Этот документ спасет от обидных штрафов и защитит от ошибок. Актуальность подтверждена экспертами «Упрощенки». Зарегистрируйтесь, скачайте и сразу используйте в работе!

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
ИЛИ ВОЙДИТЕ ЧЕРЕЗ СОЦСЕТИ:
Зарегистрироваться
Чтобы скачать файл, зарегистрируйтесь!

«Упрощёнка» — профессиональный ресурс для малого бизнеса и ИП. Зарегистрируйтесь, и Вам станут доступны:

  • Экспертные статьи и новости для бухгалтеров, руководителей и предпринимателей
  • Актуальные формы деклараций, бланков и кадровых документов
  • Калькулятор УСН, Банк проводок и другие полезные онлайн сервисы

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
ИЛИ ВОЙДИТЕ ЧЕРЕЗ СОЦСЕТИ:
Зарегистрироваться
Зарегистрируйтесь или войдите через соцсети!

«Упрощёнка» — профессиональный ресурс для малого бизнеса и ИП. Зарегистрируйтесь, и Вам станут доступны:

  • Экспертные статьи и новости для бухгалтеров, руководителей и предпринимателей
  • Актуальные формы деклараций, бланков и кадровых документов
  • Калькулятор УСН, Банк проводок и другие полезные онлайн сервисы

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
ИЛИ ВОЙДИТЕ ЧЕРЕЗ СОЦСЕТИ:
Зарегистрироваться

Срочно! Власти поменяли порядок расчета зарплаты

Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Посещая страницы сайта и предоставляя свои данные, вы позволяете нам предоставлять их сторонним партнерам. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.