text
Упрощенка

Приход наличных денег в кассу

  • 6 октября 2015
  • 1008

Приход наличных денег в кассу оформляют приходным кассовым ордером, который подписывается главбухом или др. уполномоченным лицом. Лицу, внесшему наличные средства, выдается квитанция к приходному ордеру.

Выдачу наличных денег производят по расходному кассовому ордеру или др. надлежащим образом оформленных документов: платежным ведомостям, счетам и др., на которые ставится штамп, содержащий реквизиты расходного кассового ордера. В нем указываются реквизиты предъявленного документа.

Каждому приходному и расходному кассовому ордеру присваивается порядковый номер.

В обязанность кассира входит ведение кассовой книги, где учитываются поступления и выдачи наличных денег организации. Записи в кассовую книгу производятся сразу же после получения или выдачи денег.

Для учета наличия и движения наличных денежных средств используется активный счет 50 «Касса». Суммы прихода денежных средств в кассу отражают по дебетовой стороне счета, расхода — по кредитовой.

Скачать:

  1. бланк кассовой книги
  2. образец заполнения кассовой книги



Как заполнять кассовую книгу

В типовой конфигурации «Кассовая книга» формируется на основании документов

  • Приходный кассовый ордер;
  • Расходный кассовый ордер.

Поступление и выдачу наличных денежных средств организация обязана фиксировать в кассовой книге (№ КО-4). Для составления отчета кассира в типовой конфигурации предназначается отчет кассовая книга (доступ либо через меню «Касса», «Кассовая книга», либо на панели функций во вкладке «Касса», «Отчеты», «Кассовая книга»). Данный отчет формируется на основании проведенных в информационной базе документов, а именно: ПКО и РКО.

Кассовая книга строится единой, как для рублевых, так и для валютных кассовых документов. По валютным остаткам в кассовой книге так же фиксируются записи о переоценки наличной валюты. При выводе листов кассовой книги в валюте остатки на начало и остатки на конец будут выведены отдельно по каждой валюте. Отчет формируется по организации, выбранной в настройках отчета за указанный период. В настройках можно указать параметры печати последнего листа, а именно является ли последний лист книги последнем в месяце, году или это просто текущий лист.

В случае, если в указанном периоде имеются проводки по субсчетам счета 50, которые сформированы не кассовыми документами (например: операция введенная в ручную), то такие записи в кассовую книгу включены не будут, но при этом пользователю будет выдано следующее сообщение: «Обороты по документам и проводкам не совпадают».

В конце рабочего дня кассир формирует два экземпляра отчета кассира (кассовой книги). Первый экземпляр с приходными и расходными кассовыми ордерами и приложениями передается главному бухгалтеру, а второй экземпляр подписывается главным бухгалтером и хранится у кассира.

Собранные за отчетный период отчеты кассира прошиваются в установленном порядке.

Составление отчета кассира в компьютерной бухгалтерии производится с помощью отчета Касса - Кассовая книга. В форме имеется две части. В верхней расположены поля для настройки параметров, в нижней - окно для просмотра сформированного отчета.

Листы кассовой книги формируют за период, указанный в реквизитах с… по ….. При составлении отчета за один день даты начала и конца периода совпадают. Листы кассовой книги формируют автоматически. Флажок Пересчитать номера листов с начала года задает режим нумерации листов. При установленном флажке Выводить основания кассовых ордеров в кассовой книге кроме сведений о том, кому выданы денежные средства и /или о кого они получены, будет выводиться содержание поля Основание ПКО и РКО.


Срочно из редакции!!

Оформите подписку на "Упрощенку" сегодня со скидкой 30%

Торопитесь! Акция ограничена во времени.

Телефон: 8 800 550-15-57

Подробнее об акции


Подпишитесь на популярные статьи

Подпишитесь на статьи журнала «Упрощенка», и вы будете получать подборки актуальных и популярных статей, комментарии экспертов, обзоры документов, которые пригодятся вам в работе.

Рекомендации по теме

Школа

Проверь знания

Проверь знания в новой школе Главбуха малого предприятия. Получи официальный документ

Начать тест

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Мы в соцсетях
Чтобы читать дальше, пожалуйста, зарегистрируйтесь!

Мы вынуждены сделать доступ по регистрации, чтобы обеспечить качество публикаций и защитить авторские права редакции.

После регистрации у вас будет доступ ко всем материалам и сервисам на портале.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
Это займет не больше 1 минуты
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Пожалуйста, зарегистрируйтесь на сайте и скачайте файл!

Вы сможете скачать любые документы и получите бесплатный доступ ко всем материалам для бухгалтера на сайте.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
и скачать файл
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Чтобы скачать форму, пожалуйста, зарегистрируйтесь

Сайт «Упрощенка» — это профессиональный ресурс. Если Вы работаете в малом бизнесе, то образцы форм, шаблоны документов для бухгалтеров, статьи от экспертов для Вас доступны бесплатно.

Будем рады помогать Вам в работе. А в подарок за знакомство на адрес электронной почты, которую Вы укажете при регистрации, отправим Вам таблицу важных изменений по УСН.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Посещая страницы сайта и предоставляя свои данные, вы позволяете нам предоставлять их сторонним партнерам. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.