Компания-должник проходит процедуру банкротства

163

Вопрос

Как нам действовать, нам должна организация большую сумму за поставку продукции, но с 1 августа она проходит процедуру банкротства? Наши действия как взыскать долг с покупателей, с чего начать?

Ответ

Как только узнаете о банкротстве должника, юристы должны подать заявление в арбитражный суд и направить копии временному управляющему и должнику. Укажите размер и состав требований (основной долг, пени, штрафы) и время возникновения долга. К заявлению приложите документы, подтверждающие задолженность (договор, акт сверки, товарные накладные и т. п.). Определите, являются ли Ваши требования текущими платежами. Подсчитайте, сколько процентов голосов будет у Вашей компании на собраниях кредиторов. Уточните, обеспечены ли Ваши требования залогом. Выясните, какие активы есть у должника. Уточните, есть ли сделки с предпочтением. Контролируйте арбитражного управляющего. Предъявите требования учредителям должника.

 

Обоснование данной позиции приведено ниже в материалах Системы Главбух

Статья: Как повысить шансы на возврат долга, если компания-должник банкротится?

Вопрос

Как повысить шансы на возврат долга, если компания-должник банкротится?

Ответ

Если Ваша компания – рядовой кредитор, то возможность возврата денег зависит, во-первых, от того, какая часть имущества должника будет реализована, и, во-вторых, от Вашей доли в общей массе требований. Вот что поможет Вам повысить шансы на возврат денег.

Включите свою компанию в реестр кредиторов. Сделайте это сразу, как только узнаете о банкротстве должника. Юристы Вашей фирмы должны подать заявление в арбитражный суд и направить копии временному управляющему и должнику. Укажите размер и состав требований (основной долг, пени, штрафы) и время возникновения долга. К заявлению приложите документы, подтверждающие задолженность (договор, акт сверки, товарные накладные и т. п.).*

Определите, являются ли Ваши требования текущими платежами. Текущие платежи – это денежные обязательства, которые возникли после возбуждения дела о банкротстве, то есть после даты принятия судом заявления о признании должника банкротом. Это могут быть требования об оплате товаров, поставленных после указанной даты, арендные, лизинговые платежи, платежи по договорам хранения. Определить, является ли долг текущим платежом, поможет постановление пленума ВАС РФ от 23.07.2009 №63. Такие требования рассматриваются вне дела о банкротстве и удовлетворяются в первую очередь: следовательно, подобные долги, скорее всего, будут погашены.

Подсчитайте, сколько процентов голосов будет у Вашей компании на собраниях кредиторов. Изучив материалы дела должника на сайте арбитражного суда, можно подсчитать суммы требований, поданных другими кредиторами, и увидеть, какие из долгов обеспечены залогом имущества (такие кредиторы не имеют права голосовать в конкурсном производстве). Подсчитав общую сумму долга, определите, какой процент этой суммы составляют Ваши требования*. Если менее 10%, то без договоренности с другими кредиторами Вы не сможете повлиять на решение собрания кредиторов. В этом случае лучше подумать о продаже требования. Цена будет зависеть от доли требований в общем долге, ликвидности активов должника и целей покупателя. Дисконт может составлять от 10 до 80%.

Имея требования в 10–50% общей суммы долга, Вы также можете рассмотреть предложения об их продаже, либо купить другие требования, либо объединиться с кредиторами и совместно осуществлять контроль над процедурой. Наличие более 50% требований означает, что Вы полностью контролируете процедуру банкротства.

Уточните, обеспечены ли Ваши требования залогом. Если обеспечены, Вы получите 70–80% суммы, вырученной от продажи заложенного имущества, а если нет кредиторов первой и второй очереди1, то 90–95%. Что нужно для этого сделать? Во-первых, включите Ваши требования в реестр как залоговые, во-вторых, проконтролируйте установление справедливой продажной цены залогового имущества. Однако помните, что права голосовать на собраниях кредиторов в ходе конкурсного производства Вы не имеете*.

Выясните, какие активы есть у должника. Для этого изучите аналитическую справку о его финансово-хозяйственной деятельности*. Ее Вам должен предоставить арбитражный управляющий на первом собрании. Обратите внимание на состав имущества должника (в том числе обеспеченного залогом), на сделки за последние два года, сопоставьте данные бухгалтерской отчетности и предъявленные должнику требования. Нелишним будет попросить арбитражного управляющего объяснить все резкие изменения в графиках динамики активов.

Уточните, есть ли сделки с предпочтением. Так называют сделки, которые должник совершил до введения процедуры наблюдения, оказав предпочтение одному кредитору. Их могут признать недействительными. Например, к сделке с предпочтением можно отнести продажу имущества по ценам ниже рыночных2. Так, суд признал недействительной сделку между ООО «Автолэнд-Сибирь» и ОАО «Транскредитбанк» по возврату банку кредита в размере 200 млн руб. за пару недель до обращения ООО в суд с заявлением о банкротстве. При этом непогашенных долгов перед другими кредиторами у компании было на 277 млн руб. Налицо сделка с предпочтением (определение ФАС Западно-Сибирского округа от 02.08.2011 №А45-14463/2010).

Контролируйте арбитражного управляющего. Оспаривать недействительные сделки должен арбитражный управляющий. Задача Ваших юристов – контролировать его работу. На недобросовестного управляющего можно пожаловаться в саморегулируемую организацию (СРО), в которой он состоит, или в суд*. Жалобы в СРО редко дают эффект, а вот суд может отстранить управляющего, если его действия повлекли или могут повлечь убытки должника или кредиторов.

Управляющих чаще всего отстраняют за нарушение закона при реализации имущества, распределении денег среди кредиторов, проведении торгов. Укажу и другие частые нарушения. Управляющий:

  • не представляет отчеты о деятельности на собрании кредиторов;
  • затягивает инвентаризацию, оценку и продажу имущества;
  • не ищет имущество должника;
  • не подает иски о взыскании дебиторской задолженности;
  • вопреки решению собрания кредиторов не оспаривает сделки;
  • необоснованно расходует средства.

Предъявите требования учредителям должника. Обратитесь к лицам, ответственным за несостоятельность должника (субсидиарная ответственность). Это учредители (участники), руководители компании, собственники имущества*. Если арбитражный управляющий не привлекает их к субсидиарной ответственности, требования может предъявить каждый кредитор. Чтобы прибегнуть к такому способу, во-первых, нужно, чтобы имущества должника было недостаточно для выплат всем кредиторам, во-вторых, следует представить в суд информацию о том, что ответственные лица виновны в банкротстве. Приведу пример. ФАС Московского округа удовлетворил требования о привлечении в качестве субсидиарного ответчика руководителя компании «АМЕТ и СТ-ТД» и взыскал с него убытки на сумму около 6 млн руб. (решение от 21.11.2011 по делу №А41-40552/09). Суд признал, что должник стал банкротом из-за неисполнения обязательств перед компанией-кредитором «МС Трейд» по вине своего руководителя.

Финансы и право «2, февраль 2013

Алексей Матюхов,

Управляющий партнер компании «Русский долговой дом»

* Так выделена часть материала, которая поможет Вам принять правильное решение

 

Есть вопрос? Наши эксперты помогут за 24 часа! Получить ответ Новое



Школа

Проверь знания

Проверь знания в новой школе Главбуха малого предприятия. Получи официальный документ

Начать тест

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией


Опрос

Как вы станете заполнять декларацию по УСН за 2016 год?

  • в программе 1С 57.34%
  • в Программе Главбух: учет и отчетность 1.37%
  • в программе Инфо-Предприятие 1.37%
  • в программе БухСофт 4.78%
  • в других бухгалтерских программах 20.82%
  • заполню без программы, скачав бланк на компьютер 11.6%
  • от руки заполню бумажную декларацию 2.73%
результаты

Рассылка



Упрощёнка в Яндексе

© 1997–2016 ООО «Актион бухгалтерия»

Журнал «Упрощёнка» –
об упрощённой системе налогообложения

Все права защищены. Полное или частичное копирование любых материалов сайта возможно только с письменного разрешения редакции журнала «Упрощёнка».
Нарушение авторских прав влечет за собой ответственность в соответствии с законодательством РФ.

Зарегистрировано Федеральной службой по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор). Свидетельство о регистрации СМИ Эл № ФС77-54792 от 17.07.2013


  • Мы в соцсетях
Здравствуйте!

Сайт «Упрощенка» — это профессиональный ресурс. Если Вы работаете в малом бизнесе, то статьи и новости для Вас доступны бесплатно.

Чтобы получить доступ к 7 351 статье, свежим новостям, консультациям экспертов, шаблонам документов для бухгалтера, пожалуйста, зарегистрируйтесь.

Будем рады помогать Вам в работе. А в подарок за знакомство на адрес электронной почты, которую Вы укажете при регистрации, отправим Вам таблицу изменений по УСН.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Чтобы скачать файл, пожалуйста, зарегистрируйтесь

Сайт «Упрощенка» — это профессиональный ресурс. Если Вы работаете в малом бизнесе, то статьи, новости, образцы форм, шаблоны документов для бухгалтеров для Вас доступны бесплатно.

Будем рады помогать Вам в работе. А в подарок за знакомство на адрес электронной почты, которую Вы укажете при регистрации, отправим Вам таблицу важных изменений по УСН.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль